Директор по финансам. Модуль 1. (Финансовое планирование и анализ)

Дата проведения   27.05.2010 - 11.06.2010

Курс обучения состоит с двух модулей:

Модуль 1. Финансовое планирование и анализ.
Дата проведения: 27 мая- 11июня 2010 г.

Модуль 2. Стратегическое управление финансами.
Дата проведения: 17-18 июня 2010 г.

Целевая аудитория:

финансовые директора, главные бухгалтера, руководители финансово-экономических, бухгалтерских, аналитических служб; специалисты в области управленческого учета.

Цель курса:

• изучить ключевые методы построения системы управления затратами и бюджетирования.
• научиться грамотно строить учетные механизмы предприятия и планировать налоги.
• предоставить возможность научится управлять финансовыми рисками, запасами, дебиторской задолженностью и прочими оборотными активами предприятия.
• осветить проблемные вопросы международных операций и расчетов.

Курс позволяет на практических примерах углубить свои финансовые знания, приобрести новые практические инструменты управления финансами и их планирование. На основе практических примеров и с помощью практикующих лекторов дает возможность слушателю систематизировать, обновить и расширить свои знания и навыки в области управления финансами.

Программа:

1-й день. Учетный механизм предприятия и управление затратами.

• Роль и место финансового директора в компании.
• Основные должностные компетенции и зоны ответственности.
• Документальное закрепление учетного механизма на предприятии или разработка инструкции для создания привлекательной финансовой отчетности.
• Взаимосвязь учетного механизма и экономических прогнозов развития предприятия.
• Влияние учетного механизма на финансовую отчетность предприятия.
• Технологии управления учетным механизмом.
• Что такое учет затрат и их влияние на финансовые показатели предприятия.
• Классификация затрат и методы калькулирование себестоимости продукции.

        Налоговое планирование в системе финансового менеджмента.

• Цели и стратегии налогового планирования.
• Роль и задачи финансового менеджмента при формировании налоговой политики предприятия: анализ структуры налоговых нагрузок с учетом специфики деятельности предприятия; управление налоговыми рисками на уровне финансового менеджмента предприятия; альтернативные методы оптимизации налогообложения и пути их адаптации к специфике деятельности предприятия; использование положений учетной политики предприятия для целей налогового планирования.
• Бюджетирование налоговых платежей, как метод прогнозирования налоговых нагрузок предприятия.
• Оценка эффективности принятой налоговой политики - пути и методы ее коррекции.
• Кейс по налоговому планированию.

2-й день. Финансовый анализ и финансовая диагностика.

•  Методы финансового анализа.
• Анализ финансовой отчетности: философия финансовой отчетности, анализ структуры активов и пассивов в зависимости от отрасли, горизонтальный и вертикальный анализ баланса, горизонтальный и вертикальный анализ отчета о финансовых результатах.
• Анализ ключевых финансовых показателей: виды прибыли, факторный анализ структуры доходов, затрат и параметров прибыли, оценка результатов деятельности - анализ показателей рентабельности и деловой активности (оборотности).
• Теория производственно-финансового ливериджа, показатели оценки производственного и финансового рисков.
• Модели и методы факторного анализа, модель Дю Понт.
• Анализ корпоративной ликвидности: цикл движения денежных средств, оценка финансового и операционного циклов, анализ баланса ликвидности, коэффициенты ликвидности и рабочий капитал.
• Оценка финансового рычага: анализ финансовой устойчивости, определения вида финансовой устойчивости, алгоритм расчета коэффициентов финансовой устойчивости.
• Прямой и непрямой методы расчета чистого денежного потока от операционной деятельности (пример), показатели анализа денежных потоков.
• Диагностика риска банкротства предприятия.

3-й день. Краткосрочное финансовое планирование.

• Составляющие оборотного капитала (активов).
• Оптимальный уровень инвестиций в оборотный капитал (активы).
• Альтернативные стратегии выбора уровня оборотного капитала (активов), отраслевая специфика.
• Временные и постоянные инвестиции в оборотный капитал (активы).
• Связь между долгосрочным и краткосрочным финансовыми решениями в отношении оборотных активов.
• Кейс «Расчет потребности в оборотных активах».
    - Денежные потоки и их классификация.
    - Ликвидный денежный поток. Расчет ликвидного денежного потока.
    - Причины дефицита денежных средств и пути оптимизации денежных потоков.
    - Сколько денег следует держать фирме на расчетном счете? (Определение оптимального остатка денежных средств, кейс).
• Управление дебиторской задолженностью:
    - Кредитная политика предприятия по отношению к покупателям и ее влияние на экономическую прибыль предприятия.
    - Контроль за состоянием дебиторской задолженности, методы оценки безнадежных долгов, создание резерва по сомнительным долгам.
• Управление запасами.
    - Определение оптимального уровня заказа ТМЗ.
    - Создание резервов ТМЗ.
    - Оценка запасов.

4-й день. Бюджетирование – инструмент планирования.

• Особенности бюджетирования, как вида финансового планирования. Значение бюджетирования для достижения целевых показателей деятельности.
• Понятие финансовой структуры. Виды финансовых структур. Соотношение понятий «центр финансового учета», «центр финансовой ответственности» и «центр бюджетирования». Виды центров финансового учета: венчур-центры, профит-центры, кост-центры. Значение диагностики структуры доходов и затрат в разрезе отдельных структурных подразделений для выделения центров ответственности и построения финансовой структуры.
• Бюджетирование как процесс, особенности организации процесса бюджетирования. Характеристика основных методов бюджетирования: «бюджетирование с нуля» и приростное бюджетирование. Структура нормативных затрат.
• Консолидация сводного бюджета, выделение уровней его консолидации (уровень операционных бюджетов, уровень финансовых бюджетов, выделение самостоятельных бюджетных единиц).
• Принципы разработки документации, регламентирующей бюджетный процесс (Положение о финансовой структуре, положение о бюджетировании и т.д.).
• Группа операционных бюджетов: суть, форматы, взаимосвязь. Бюджет продаж, бюджет производства, закупки и использования материалов, производственных затрат на труд, производственных накладных расходов, управленческих расходов, коммерческих расходов, производственной себестоимости реализованной продукции.
• Группа финансовых бюджетов: бюджетный доходов и расходов, движения денежных средств, бюджетный баланс.
• Другие виды бюджетов: специальные, вспомогательные, дополнительные.
• Практикум по бюджетированию и анализу отклонений.

5-й день. Управление финансовыми рисками.

• Философия управления рисками на предприятии.
• Концепция повышения стоимости бизнеса путем внедрения системы риск-менеджмента.
• Идентификация наиболее значимых видов рисков.
• Определение источников рисков и качественный анализ рисков.
• Особенности управления группой финансовых рисков: управление кредитным риском; управление риском ликвидности; ценовые риски; риски изменения процентных ставок; управление валютными рисками; риск инфляции; риск неплатежеспособности.
• Понятие систематических и индивидуальных видов рисков. Учет специфики деятельности предприятия.
• Рыночные стратегии управления активами: градация по степени риска.
• Зонная модель оценки рисков и принятие рискованных решений.

6-й день. Международные операции и расчеты.

1. Организация международных расчетов и формирование порядка ведения внешнеэкономической деятельности на предприятии.
2. Характеристика и правила составления коммерческих и финансовых документов регламентирующих суть внешнеэкономических договоров.
3. Положение о форме внешнеэкономических договоров.
4. Лицензирование и квотирование в международных отношениях.
5. Ответственность за соблюдение расчетов с нерезидентами. Документальный регламент платежной дисциплины.
6. Неденежные формы расчетов в международной деятельности. Специфика расчетов по договорам комиссии и поручения.
7. Налогово-бухгалтерские особенности международных расчетов.
8. Экспорт без вывоза, импорт без ввоза.
9. Особенности налогового учета международных инвестиций.
10. Международные услуги, условия начисления и планирования НДС.
11. Валютные кредиты, планирование платежей и правила учета.

График обучения:  27мая- 28 мая, 3-4июня, 10-11июня  (по четвергам с 13.30 до 20.00; по пятницам с 10.00 до 18.00).

Стоимость участия одного слушателя   5396 грн.

Скидки: при участии двоих участников - скидка 5%; при участии троих участников - скидка 10 %.